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关于印发《山西林业职业技术学院差旅费管理办法》的通知
发布日期:2014-10-17 17:39:21  来源:0  阅读 9823 次

 

 

 

 

晋林院〔201441

 

 

关于印发《山西林业职业技术学院

差旅费管理办法》的通知

 

各部门、各单位:

为了贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》,规范差旅费管理,根据省财政厅印发的《省直机关差旅费管理办法》(晋财行[2014]49号)、省林业厅印发的《关于印发机关差旅费管理办法的通知》(晋林规办[2014]24号),结合我院实际,制定了《山西林业职业技术学院差旅费管理办法》,经学院2014613党委会讨论通过,现印发施行。执行中有何问题,及时向学院规划财务处反映。

 

附件:山西林业职业技术学院差旅费管理办法

 

 

 

山西林业职业技术学院

2014616

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件

山西林业职业技术学院差旅费管理办法

 

第一章              

第一条    为维护学院经济秩序,保证出差人员工作与生活需要,完善公务活动接待制度,依据晋财行(201449号《省直机关差旅费管理办法》制定本办法。

第二条    本办法适用于我院教学活动、科研活动、学生管理、行政后勤管理等与出差有关的经济活动。

第三条    差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条    各部门要紧紧围绕工作需要安排人员出差,严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律,加强廉政建设,反对铺张浪费,严禁以差旅费形式解决不应开支的经济内容。

第五条    严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第二章             出差管理与审批

第六条    部门安排的出差,由出差人填制《山西林业职业技术学院工作人员出差审批表》(以下简称审批单),按以下规定办理审批手续,并送到财务处备案,以便及时安排支付计划:

院长和书记出差相互审批;

副院级领导出差需经院长或书记的同意;

部门主要领导出差,经分管院领导同意后,由院长或书记审批;

其他人员出差由部门负责人审批后,再经分管院领导审批。

第七条    自驾汽车出差和有学生参与的出差,必须征得安全保卫处的同意;

第八条    出差人员填制审批单时,必须标明出差理由、乘座交通工具的方式、外出天数、随同人员。采取自驾方式出行的人员,应合理计算每次出差时汽车起止里程。

第九条    核准报销的油料金额按每公里1.5元的上限计算,出差人员不得随意修改核准金额,审批单有修改的痕迹,财务部门不予受理,出差人员应重新审批。

第十条    各类出差人员出差所发生的住宿费、培训费、会务费、机票、油料费,应当使用公务卡结算。无公务卡人员,原则上不得安排出差。事先得知出差目的地接待单位拒绝公务卡结算的,原则上不得参加。

第三章             城市间交通费管理

第十一条        城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第十二条        出差人员应按规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费。出差人员乘坐交通工具的等级见下表:

 

职称及职务级别

火车

轮船(不包括旅游船)

飞机

其他交通工具(不包括出租小汽车)

厅局级及相当职务人员

火车软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座

二等舱

经济舱

凭据报销

其余人员

火车硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座,全列软席列车二等软座

三等舱

经济舱

凭据报销

第十三条       到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘相对经济便捷的交通工具。

省内出差除处置应急事项(红色、橙色级)外,一律不得乘坐飞机。省外出差应优先选择高铁、动车等交通工具出行。路途较远或任务较急,确需乘坐飞机的,由分管院领导审批。

未经审批乘坐飞机出行的,超出乘坐高铁车票价格部分由个人负担。

第十四条        乘坐飞机,往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外保险费(限每人每次一份),凭据报销。

第十五条        自驾出差的过路费凭据报销;油料消耗按审批单确定的报销金额凭据填报,加油票金额小于审批单金额的,按加油票金额报销,出差人员不得填报过往日期的加油票金额。

第四章             住宿费

第十六条        住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。

第十七条        工作人员出差的住宿费开支报销标准上限:

(一)省外住宿费开支报销标准上限;

1、正院级领导的住宿费每人每天标准为450-500元。

2、其他人员住宿费每人每天标准为310-350元。处级以下出差人员为单数,或异性人员出差的,可以单人住宿一个标准间,财务部门应根据出差的人数和性别的实际情况予以报销。

(二)省内住宿费开支报销标准上限:

1、正院级领导的住宿费每人每天标准为480元。

2、其他人员住宿费每人每天标准为310元。

(三)出差人员住宿费采取标准内据实报销的办法,由接待单位免费接待或住在亲友家,无有效住宿票据的,一律不予报销住宿费。出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第五章             伙食补助费

第十八条        伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十九条        伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,省内出差按每人每天100元标准包干使用;省外出差按出差目的地的标准补助,每人每天100-120元包干使用,具体标准见附表。

第二十条        出差人员由接待单位统一安排伙食的,不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费,回所在单位如实申报。

第六章         市内交通费

第二十一条           市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第二十二条           市内交通费按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干使用。

第二十三条           出差人员由所在单位、接待单位或其他单位提供交通工具的,应向接待单位或其他单位交纳相关费用

第二十四条           自驾外出出差的,不再报销市内交通费。

第七章         报销管理

第二十五条            出差人员应当实事求是地填写差旅费报销单,严格按照审批单审定的内容报销有关费用,不得扩大自驾里程,不得私自在出差目的地从事旅游活动,由此增加的出差天数,不得申报相关费用。部门负责人对出差人的差旅费报销负责直接责任,要切实履行好审批环节的职责。

第二十六条           城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

省内出差伙食补助费按规定标准报销。

省外出差伙食补助费按出差目的地的标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

市内交通费按规定标准报销。

未按规定开支差旅费的,超支部分由个人自理。

第二十七条           出差人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票、车票支出等按规定用公务卡结算。过路费、机场大巴费、小额(300元以下)火车票、汽车票、停车费可用现金结算。

第二十八条           财务部门应当严格按规定审核差旅费开支,对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。现金支付的考察费、培训费,不予报销。

出差人员当天往返的,凭出差审批单、城市间交通费报销有关费用。实际发生住宿而无住宿费发票或食宿证明的,不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

第八章         监督问责

第二十九条           各部门应加强工作人员出差活动和经费报销的内控管理,对本部门差旅审批、差旅费支出规模负责,确保票据来源合法,内容真实完整、合规。分管院领导要对出差事由、出差人数、出差频率等从严把关,控制差旅费支出规模,提高工作效率。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员,一经发现要严肃处理。

学院财务处应当于每年3月底前将上年度差旅费开支情况报送省林业厅。

第三十条        学院财务处要积极配合学院纪检部门定期对差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括:

(一)    出差活动是否按规定履行审批手续;

(二)    违规扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;

(三)    不按规定报销差旅费的;

(四)    转嫁或接受转嫁差旅费的;

(五)    其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的,对直接责任人和相关责任人按规定给予行政处分。涉嫌违法的,移交司法机关处理。

第三十一条            出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第九章         附 则

第三十二条            工作人员出差或调动工作期间,事先经单位领导批准就近回家省亲办事的,其绕道交通费,扣除出差直线单程交通费,多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三十三条           工作人员外出参加会议、培训,会议、培训期间的食宿费和市交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支的,不再发放伙食补助费和市内交通费;往返会议、培训地点的途中差旅费按照规定报销。

第三十四条            工作人员出差期间,因游览或非工作需要的参观而开支的费用,均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。

第三十五条           本办法由财务处负责解释。

第三十六条           本办法自201461日起执行,学院原《财务制度》中涉及的差旅费开支标准及《山西林业职业技术学院差旅费开支办法》同时废止。

 

附件:1、山西林业职业技术学院工作人员出差审批表

2、中央和国家机关差旅住宿费和伙食补助费标准表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

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